浦发银行（600000）似乎正在遭遇“水逆”，除了2017年浦发银行成都分行贷款造假窝案持续至今的影响，还在今年以来密集受到监管处罚。

根据网易财经不完全统计（仅含中国银行保险监督管理委员会及其地方监管局的开出的罚单），截止到2019年11月8日，2019年以来浦发银行及各分支机构、个人至少收到56张罚单，罚款总额超过2100万元。主要违法违规事实包括分拆授信、越权审批；将贷款资金转为存款；用印管理不审慎；信用卡业务授信不审慎；信贷资金被挪用，违规流入房市；内控管理存在漏洞、信贷管理严重不审慎形成风险等。

       56 张罚单

根据网易财经的梳理，截止到2019年11月8日，2019年以来浦发银行及各分支机构、个人至少收到56张罚单，罚款总额超过2100万元。

如果按照分支机构来看，至少有24家分支机构在2019年领取罚单，分别是成都分行（如无特殊说明，下文所指成都分行均为浦发银行成都分行）、北京分行、昆明分行、云南曲靖支行、厦门分行、西宁开发区支行、西宁城东支行、长沙分行、蚌埠分行、信用卡中心、重庆分行、济南分行、淄博分行、东营垦利支行、东营广饶支行、河北石家庄分行、大连分行、杭州分行、宁波分行、嘉兴桐乡支行、台州椒江支行、乌鲁木齐分行、广州分行和银川分行。此外，还有长沙芙蓉支行和衡阳分行的个人在2019年收罚单。

从省份来看，上述24家分支机构分布在四川、北京、云南、福建、青海、湖南、安徽、重庆、山东、河北、辽宁（大连）、浙江、新疆、广东、宁夏和信用卡中心。

其中，云南、青海、山东、浙江等地均超过1家分支机构受罚，在山东和浙江，均至少有4家分支机构受罚。

值得注意的是，大连分行、广州分行短期内连续被罚。

具体来看，中国银行保险监督管理委员会大连监管局分别在2019年3月12日和2019年4月2日对上海浦东发展银行大连分行作出处罚决定。大连分行的主要违法违规事实分别是“滚动开立无真实性贸易背景银行承兑汇票”和“贷后管理不到位，未监督流动资金贷款使用情况，导致贷款资金未按合同约定使用”，两次均被罚款50万元。

中国银保监会广东监管局则分别在2019年1月3日和2019年2月11日对上海浦东发展银行股份有限公司广州分行作出处罚决定，广州分行的主要违法违规事实分别是“向关系人发放信用贷款”以及“授信业务严重违反审慎经营规则”，前者没收违法所得40040.37元，罚款70万元；后者罚款50万元。

多地分支机构罚款金额超100万元

从罚款金额上看，除去浦发银行成都分行违规放贷案一事，2019年以来，浦发银行分支机构被罚款金额较大的还有北京分行、昆明分行、厦门分行、杭州分行和台州椒江支行，这几家的单次被罚款金额均超过100万元。

其中，北京银保监局在2019年10月8日对上海浦东发展银行北京分行作出处罚决定，罚款290万元。北京分行的主要违法违规事实是，信贷资金转存定期存单并用于开立银行承兑汇票、违规办理委托贷款业务、资金监控不到位导致信贷资金违规用于投资及购房、个别贷款业务管理不到位、票据业务管理严重违反审慎经营规则、同业投资违规通过信托通道发放土地储备贷款、理财资金违规用于借款人支付土地出让金、理财资金违规通过信托通道投向批准文件不全的建设项目。

云南监管局则在2019年6月26日对昆明分行作出处罚决定，罚款270万元，没收违法所得7.296万元，罚没合计277.296万元。昆明分行的主要违法违规事实是：违规通过存贷易业务进行返利吸存；借助第三方网络借贷平台，违规吸收存款及收取中间业务费用；个人消费贷款流入房市、股市；对贷款用途审查监控不力，流动资金贷款回流借款人，挪作他用；违规为土地储备提供融资；要求和接受地方政府担保承诺，通过经营性物业贷款渠道增加地方政府隐性债务。

厦门监管局对厦门分行在2019年9月17日作出处罚决定，罚款150万元并责令该分行对直接负责的高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。厦门分行主要违法违规事实是分拆授信、越权审批；贷中审查严重不到位；贷后管理严重失职。同时厦门监管局还下发了四则行政处罚，对3名责任人给予警告，1名警告并罚款30万元。

浙江监管局在2019年10月16日对杭州分行作出处罚决定，罚款160万元，杭州分行的主要违法违规事实是：用印管理不审慎；贷款资金回流后转定期存款、虚增存贷款；贷后管理不到位、贷款资金被挪用于购买股票；办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务。同时，1人因对该分行用印管理不审慎负有直接责任被给予警告处罚。

台州监管分局在2019年2月3日对台州椒江支行作出处罚决定，罚款200万元，该支行的主要违法违规事实是：内控管理存在漏洞、信贷管理严重不审慎形成风险。同时，台州监管分局还对相关责任人下发四则行政处罚，其中1人被给予禁止终身从事银行业工作的处罚。

个人消费贷流入房市、股市

网易财经梳理浦发银行各分支机构2019年以来的受罚情况，可以看到，贷款业务成为受罚“重灾区”。主要问题包括分拆授信、越权审批；贷中审查不到位；贷后管理失职，信贷资金违规用于投资及购房；以贷转存；内控管理存在漏洞；信贷资金用于承接不良或逾期贷款；以及违规办理经营性物业贷款等。

比如，北京分行就存在“违规办理委托贷款业务、资金监控不到位导致信贷资金违规用于投资及购房”的违法违规事实；云南曲靖支行严重违反审慎经营规则，将贷款资金转为存款；厦门分行分拆授信、越权审批，贷中审查严重不到位，贷后管理严重失职等。

下图为2019年，部分因贷款业务存在违法违规事实而领罚的浦发银行分支机构具体情况：

值得注意的是，在昆明分行的违法违规事实中存在一条：要求和接受地方政府担保承诺，通过经营性物业贷款渠道增加地方政府隐性债务。

此外，可以看到的是，以贷转存，以及贷后管理失职，信贷资金违规用于投资及购房等违法违规的事实多次在浦发银行分支机构的受罚记录中出现。

除了贷款业务，2019年受罚的浦发银行分支机构存在违法违规事实的领域还包括：贴现、用印、汇票、同业、信用卡等业务。如未对贴现资金使用进行控制与管理，导致贴现资金直接回流出票人；用印管理不审慎；违规办理无真实贸易背景电子银行承兑汇票；承兑汇票业务中违规以贷款资金作保证金；同业业务内控管理不严；票据业务管理严重违反审慎经营规则以及对信用卡申请人收入核定严重不审慎等。

不过，在浦发银行的2019年年报当中，在反思成都分行事件后特别提到，“2019年，公司进一步将‘严合规’明确列入经营管理主线，将依法合规经营作为立行之本，把依法合规贯穿于经营管理的始终，为实现高质量、可持续健康发展努力。”

成都分行真实资产规模现形

浦发银行成都分行注册成立于2002年3月22日。根据浦发银行历年业绩报，可以看到，在违规放贷案之后的2018年至今，成都分行的资产规模下降到1000亿以下，职工人数和所属机构均有所减少。

网易财经梳理了近10年浦发银行的业绩报，2009年末至2019年6月30日，浦发银行成都分行的资产规模（亿元）、职工数、所属机构如下图所示：

正是在2017年4月，浦发银行换届，浦发银行党委书记、董事长吉晓辉退休卸任，中国太平洋保险董事长高国富接替吉晓辉，成为浦发银行党委书记。随着人事的变动，成都分行违规放贷案逐渐被外界所知。而根据浦发银行2017年半年报，期末（2017年6月30日）成都分行的资产规模一度达到1389.36亿元，职工数为974人，所属机构为41个。在浦发银行的所有分支机构中，成都分行的资产规模彼时排在上海分行、北京分行、南京分行、深圳分行、天津分行、广州分行、郑州分行和杭州分行之后(不含信用卡中心)。

如上图所示，2012年，成都分行的资产规模突破1000亿元，此后一直到2017年年末的几年间，成都分行的资产规模均维持在1000亿元以上。成都分行的资产规模占全行资产规模的比重，曾经在2013年末攀升到4.59%，2009年末-2014年末，这一比重维持在3%以上，2015年末-2017年末这一比重在2.1%-2.22%之间。成都分行因违规放贷案被处罚后，2018年末至今，这一比重降到2%以下。

2018年1月，四川银监局依法查处了浦发银行成都分行违规发放贷款案件。通过监管检查和按照监管要求进行的内部核查发现，浦发银行成都分行为掩盖不良贷款，通过编造虚假用途、分拆授信、越权审批等手法，违规办理信贷、同业、理财、信用证和保理等业务，向1493个空壳企业授信775亿元，换取相关企业出资承担浦发银行成都分行不良贷款。

四川监管局于2018年1月18日对浦发银行成都分行作出处罚决定，罚款4.62亿元，同时对浦发银行成都分行原行长、2名副行长、1名部门负责人和1名支行行长分别给予禁止终身从事银行业工作、取消高级管理人员任职资格、警告及罚款30-50万元不等。

银监会当时指出，这是一起浦发银行成都分行主导的有组织的造假案件，涉案金额巨大，手段隐蔽，性质恶劣，教训深刻。此案暴露出浦发银行成都分行存在诸多问题：一是内控严重失效；二是片面追求业务规模的超高速发展；三是合规意识淡薄。此外，该案也反映出浦发银行总行对分行长期不良贷款为零等异常情况失察、考核激励机制不当、轮岗制度执行不力、对监管部门提示的风险重视不够等问题。

当时，浦发银行根据监管要求，给予成都分行原行长开除、2位原副行长分别降级和记大过处分，对195名分行中层及以下责任人员内部问责。根据浦发银行2016年年报，截止到2016年期末，成都分行的职工数为1007人，195人占到总数的19.36%。

事实上，在2016年，浦发银行成都分行就曾受罚。比如2016年6月27日银保监官网发布对成都分行的处罚信息（作出处罚决定的日期为2015年10月26日），因“贷款风险分类不及时、不准确，严重违反审慎经营规则”，该行被责令改正，并处以40万元的罚款。同年10月14日（作出处罚决定的日期为2016年9月21日），该行因“签发银行承兑汇票无真实贸易背景，严重违反审慎性经营规则”，被罚款30万元；同时，两名责任人被警告并罚款8万元。

今年10月12日，银保监会官网公布对浦发银行的4张罚单（作出处罚决定的日期是2019年6月24日），因对成都分行授信业务及整改情况严重失察，重大审计发现未向监管部门报告，以及轮岗制度执行不力，浦发银行被罚款130万元。此外，吉晓辉（浦发银行时任董事长）、穆矢（浦发银行时任副行长）、朱玉辰（浦发银行时任行长、副董事长）三人分别被给予警告并处罚款20-30万元不等。

对此，浦发银行曾回应表示，这是2018年1月四川银监局对成都分行违规发放贷款事件进行处罚后，中国银保监会对浦发银行总行的后续行政处罚。在各级监管部门和地方政府的指导、帮助下，成都分行风险事件现已实现合规整改，分行各项经营管理工作正常。

回头来看，浦发银行成都分行彼时为掩盖不良贷款，通过编造虚假用途、分拆授信、越权审批等手法，违规办理信贷、同业、理财、信用证和保理等业务，向1493个空壳企业授信775亿元，换取相关企业出资承担浦发银行成都分行不良贷款。

一位熟悉银行审计业务的会计师事务所从业者告诉网易财经，现在监管比较严格，“现在银监都要求90天或60天逾期就进不良。除非银行内部统计的逾期天数不对，否则就算隐藏了（风险），也很快就暴露出来了。”

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本文作者|马莉（北京）

主编|戴鹭